SORU - CEVAP (Her gün 1 SORU - 1 CEVAP)
%8 KDV Oranına Sahip Bir Ürün (Ayçiçeği Yağı), Yazar Kasa Fişi İle %18 KDV'den İşlem Görmüş. Ay İçinde Farklı Günlerde 1 den Fazla. Bu Durumda Yapmamız Gereken İşlem Nedir?

%8 KDV Oranına Sahip Bir Ürün (Ayçiçeği Yağı), Yazar Kasa Fişi İle %18 KDV'den İşlem Görmüş. Ay İçinde Farklı Günlerde 1 den Fazla. Bu Durumda Yapmamız Gereken İşlem Nedir?

Soru:
%8 KDV Oranına Sahip Bir Ürün (Ayçiçeği Yağı), Yazar Kasa Fişi İle %18 KDV'den İşlem Görmüş. Ay İçinde Farklı Günlerde 1 den Fazla. Bu Durumda Yapmamız Gereken İşlem Nedir?

Cevap:
Bu durumda yapılacak şey (eğer geçmiş aylarda da yapılmışsa) pişmanlıkla düzeltme KDV beyannamesi vermek. E-beyanname programında "özel" kısmı işaretledikten sonra hem düzeltme hem de "PIS" kodu olan pişmanlıkla beyanname butonunu işaretlemek ve beyannameyi göndermek. Öncelikli olarak, kesinlikle Kanuni suresinden sonra verilen "KSS" butonunun işaretlenilmemesi gerekir. Aksi halde vergi zıyaı cezasıyla karşı karşıya kalınacaktır.


Koray ATEŞ
Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
E. Öğretim Görevlisi
Bilim Uzmanı
Denetçi
korayates78@yahoo.com
www.MuhasebeTR.com

(08.10.2008)

Kaynak: www.MuhasebeTR.com

GÜNDEM