SORU - CEVAP (Her gün 1 SORU - 1 CEVAP)

• Kira bedellerinin peşin tahsil edilmesi halinin KDV, Gelir ve Kurumlar Vergisi boyutu nedir? (12.06.2009)
• Sorumlu sıfatıyla beyan etmediğimiz vergiler için resen tarh edilen vergiyi indirim konusu yapabilir miyiz? (11.06.2009)
• Hem fason hemde indirimli orandan dolayı iade alacağımız doğmaktadır. Tevkifat ve İndirimli Oran uygulaması nedeniyle doğan iade alacağımız için öncelikle hangisi için iade talep etmeliyiz? (10.06.2009)
• Büyük bir inşaat firmasıyız. Taşeronlara devrettiğimiz işler için tevkifat uygulaması devam edecek midir? (09.06.2009)
• Toptan inşaat malzemeleri satmaktayız. Toplu gönderdiğimiz bir mal için irsaliye kestik ama malların tamamı kısım kısım daha sonra satılacak. Faturayı 7 gün içersinde mi kesmeliyiz? (08.06.2009)
• Fazla veya yersiz ödenen KDV’lerde iade olayı hakkında bilgi verirmisiniz? (05.06.2009)
• Taşınmaz satışlarından oluşan zararlar kanunen kabul edilmeyen gider midir? (04.06.2009)
• Kıst dönem faiz gelirini nasıl hesaplayacağız ve nasıl muhasebeleştireceğiz? (03.06.2009)
• Geçici vergi beyannamelerinde geçmiş yıl zararları ve Ar-Ge indirimini nasıl göstereceğiz? (02.06.2009)
• Bağış ve yardımların vergisel ve muhasebesel boyutu hakkında bilgi verir misiniz? (01.06.2009)
• Bir anonim şirketi olduğu gibi devralıyoruz. Devraldığımız bu şirketin zararını ödeyeceğimiz vergilerden mahsup edebilir miyiz? (29.05.2009)
• Yurt dışına gönderdiğimiz stajer için ödediğimiz tutarları giderleştirebilir miyiz? (28.05.2009)
• Vakıf tarafından işletilen özel bir hastane şirketimize devroldu ve bu yüzden vakfa belli tutarda düzenli ödemeler yapıyoruz. Konuyu KDV, Gelir ve Kurumlar Vergisi yönünden değerlendirir misiniz? (27.05.2009)
• Bayi olarak faaliyet gösteren bir firmayız. Ciro primlerini genelde bedelsiz mal şeklinde almaktayız. Bunun için bedelsiz gelen mal için fatura kesmemiz gerekir mi ve nasıl muhasebe kayıtları yapmalıyız? (26.05.2009)
• Büyük bir tekstil fabrikasıyız. Bankalarla forward sözleşmeleri yapmak istiyoruz. Muhasebesel boyutu hakkında bilgi verir misiniz? (25.05.2009)
• Şirket çalışanımıza 2000 lira şehir dışı seyahati için avans verdik. Dönüşünde KDV hariç 2500 lira harcama belgesi getirmiş. Hesapları nasıl kapatacağım? (22.05.2009)
• 120 hesaplarda takip ettiğimiz alacaklarımız mevcut. Ancak bunların bazılarını tahsil edemeyeceğiz gibi görünüyor. Karşılık ayırmakta istemediğimiz bu alacakları değersiz alacak kategorisinde ele alıp giderleştirebilir miyiz? (21.05.2009)
• Ticari faaliyette bulunan bir Anonim Şirketiz. Hisse senedi yada ilmühaber çıkartmadan yapılan hisse satışlarının vergi kanunları karşısındaki durumu nedir? (20.05.2009)
• İhracı yapılacak ürünlerin ambalaj malzemelerini de ihraç kayıtlı satın alabilir miyiz? (19.05.2009)
• Şirketimizin aktifine kayıtlı arsayı kat karşılığı müteahhide vermek istiyoruz. Söz konusu arsayı verirken yapacağımız muhasebe kaydı nasıl olmalıdır? (18.05.2009)
• Serbest bölgelerdeki ücret istisnası ile ilgili ne gibi hallerde uygulanmayacaktır? (15.05.2009)
• Reklamasyon nedir ve nasıl muhasebeleştirilir? (14.05.2009)
• İndirimli orana tabi satışlarımızdan dolayı KDV İadesi alacağız. Söz konusu iade için hazırlanacak raporda öncelikle hangi noktalara en çok dikkat etmemiz gerekir? (13.05.2009)
• İhracat komisyon bedeli adı altında yurt dışındaki çeşitli firmalara fatura kesiyoruz. KDV karşısındaki durumumuz nedir? (12.05.2009)
• Tekstil Sektöründe İmalat Yapan Bir Firmayız. 150 hesaptan 620 hesaba giden adımları basit bir örnekle açıklayabilir misiniz? (11.05.2009)
• Finans sektöründe faaliyet gösteren Türkiye’nin önde gelen menkul kıymet aracı kurumlarından biriyiz. Bilgisayarlarımıza yapılan bakım ve onarım işlemlerinde tevkifat uygulanacak mıdır? (08.05.2009)
• Yapım işi ile birlikte verdiğimiz mimarlık ve buna bağlı mühendislik hizmetleride yapım işlerinin tabi olduğu 1/6 tevkifat oranına tabi midir? (07.05.2009)
• Sahibi olduğum ferdi işletmeyi bir limited şirkete devredeceğim. Gelir Vergisi ve KDV Karşısındaki durumum ne olacak? (06.05.2009)
• 340 Alınan Avanslar hesabında dövizli bakiyeler mevcut. Geçici vergi dönemlerinde 340 Alınan Avanslar hesabını değerlemek zorunda mıyız? (05.05.2009)
• Katma değer vergisi iade alacağımızı geçici vergilere mahsup edebilir miyiz? (04.05.2009)
• Hem Serbest Bölgede Hem de Serbest Bölge Dışında Faaliyeti Olan Bir İşletmenin Konsolide Vergi Matrahı Nasıl Hesaplanır ? (01.05.2009)
• İhraç Kayıtlı Teslimlerde Tecil Terkin İşlemlerinin Muhasebe Kayıtları Nasıl Yapılmalıdır? (30.04.2009)
• Personele Sağlanan Ayni Menfaatlerin KDV Karşısındaki Durumu Nedir? (29.04.2009)
• Serbest Bölgede Faaliyet Gösteren Firmanın Yurt Dışından Temin Ettiği Yazılım Programı İçin Ödediği Bedel Üzerinden Stopaj Ödenecek Midir? (28.04.2009)
• Arsa Karşılığı İnşaat İşlerinin KDV ve Kurumlar Vergisi Karşısındaki Durumu Nedir ? (27.04.2009)
• Bir hastaneye bağışlamak üzere tıbbi bir cihaz aldık. Bu bağışlama işleminin muhasebesel boyutu nedir? (24.04.2009)
• Şirket yönetim kurulumuzun gayrimenkul alımlarıyla ilgili kararları mevcuttur. Bu kararlar damga vergisine tabi midir? (23.04.2009)
• Aktifimizde 3 yıldır kayıtlı ancak inşaatı henüz tamamlanmayan binayı satmak istiyoruz. Sabit kıymet satış kazancı istisnasından yararlanma imkânımız var mı? (21.04.2009)
• Kurumlar vergisi beyannamesini doldururken vadeli mevduat dolayısıyla bankalara ödediğimiz stopajları her geçici vergi döneminde 193 deki tutarın tamamını indirdiğimizi fark ettik. Ne yapmalıyız? (20.04.2009)
• Firmamız tarafından satılan tekstil ürünlerinde pantolon ve etek boylarının kısaltılması işlemini anlaşmalı terzimiz yapmaktadır. Terzinin yaptığı bu işlem fason hizmet midir. Ona göre tevkifatlı ve yüzde 8 KDV li fatura mı tanzim edilmeli? (17.04.2009)
• Süper lig takımlarından birinin formasına reklam vermek istiyoruz. Konuyu KDV açısından değerlendirirmisiniz? (16.04.2009)
• Aralık 2008 KDV Beyannamemizde 8.500 TL fazladan KDV ödediğimiz ortaya çıktı. Bunun iadesi için ne yapmamız gerekiyor? (15.04.2009)
• Bursa’da faaliyet gösteren büyük bir otel işletmesiyiz. Şirket ortakları arasıra otelde kalıyorlar. Bunun için emsal fiyat üzerinden KDV’li fatura tanzim etmemiz gerekir mi? (14.04.2009)
• Transfer fiyatlandırması ve örtülü sermayeye ilişkin formu doldururken mali işlemler kısmında ödünç verilen para-kredi kısmında neyi dikkate alacağız? (13.04.2009)
• Tevkifatlı kesilen faturanın bir bölümünün iadesinde iade faturasının da tevkifatlı olması gerekir mi? (10.04.2009)
• Sahibi bulunduğumuz arsa üzerinde bina inşa ettik. Binanın fiilen tamamlandığı tarih 24.02.2007 cins tashihi tarihi ise 22.08.2008. Burada sabit kıymet satış kazancı istisnasındaki 2 yıllık aktifde bulunma zorunluluğu hangi tarih baz alınarak yapılacak? (09.04.2009)
• Aldığımız mallara istinaden sık sık fiyat farkı faturaları kesiyoruz. Bu faturaların muhasebe kaydını 600 lü hesaplarda mı izlemeliyiz? (08.04.2009)
• Büyük bir markanın mobilya bayisiyiz. 1 ay önce fabrikaya salon takımı sipariş verdik ve fabrika bize yüzde 18 den fatura kesti. Biz ise bunu müşteriye fatura ettiğimizde KDV yüzde 8’e düştü. Aradaki bu farkı fabrikadan talep ettik ama olumsuz yanıt aldık. Ne yapmalıyız? (07.04.2009)
• Ekonomik kriz dolayısıyla mevcut fabrikamızı içindeki makinelerle birlikte satmak istiyoruz. İçindeki makineler de sabit kıymet satış istisnasından yararlanabilir mi? (06.04.2009)
• Alacak ve borç senetleri için reeskont işlemi yapmak istiyoruz. Nasıl bir formülle bu reeskontları ayıracağız? (03.04.2009)

Sayfalar: 1 - 2 - 3 - 4 - 5 - 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 - 12 - 13 - 14 - 15 - 16 - 17 - 18 - 19 - 20 - 21 - 22 - 23 - 24 - 25 - 26 - 27 - 28 - 29 - 30 - 31 - 32 - 33 - 34 - 35 - 36 - 37 - 38 - 39 - 40 - 41 - 42 - 43 - 44 - 45 - 46 - 47 - 48 - 49 - 50 - 51 - 52 - 53 - 54