SORU - CEVAP (Her gün 1 SORU - 1 CEVAP)

• İndirimli orana tabi satışlarımızdan dolayı KDV İadesi alacağız. Söz konusu iade için hazırlanacak raporda öncelikle hangi noktalara en çok dikkat etmemiz gerekir? (13.05.2009)
• İhracat komisyon bedeli adı altında yurt dışındaki çeşitli firmalara fatura kesiyoruz. KDV karşısındaki durumumuz nedir? (12.05.2009)
• Tekstil Sektöründe İmalat Yapan Bir Firmayız. 150 hesaptan 620 hesaba giden adımları basit bir örnekle açıklayabilir misiniz? (11.05.2009)
• Finans sektöründe faaliyet gösteren Türkiye’nin önde gelen menkul kıymet aracı kurumlarından biriyiz. Bilgisayarlarımıza yapılan bakım ve onarım işlemlerinde tevkifat uygulanacak mıdır? (08.05.2009)
• Yapım işi ile birlikte verdiğimiz mimarlık ve buna bağlı mühendislik hizmetleride yapım işlerinin tabi olduğu 1/6 tevkifat oranına tabi midir? (07.05.2009)
• Sahibi olduğum ferdi işletmeyi bir limited şirkete devredeceğim. Gelir Vergisi ve KDV Karşısındaki durumum ne olacak? (06.05.2009)
• 340 Alınan Avanslar hesabında dövizli bakiyeler mevcut. Geçici vergi dönemlerinde 340 Alınan Avanslar hesabını değerlemek zorunda mıyız? (05.05.2009)
• Katma değer vergisi iade alacağımızı geçici vergilere mahsup edebilir miyiz? (04.05.2009)
• Hem Serbest Bölgede Hem de Serbest Bölge Dışında Faaliyeti Olan Bir İşletmenin Konsolide Vergi Matrahı Nasıl Hesaplanır ? (01.05.2009)
• İhraç Kayıtlı Teslimlerde Tecil Terkin İşlemlerinin Muhasebe Kayıtları Nasıl Yapılmalıdır? (30.04.2009)
• Personele Sağlanan Ayni Menfaatlerin KDV Karşısındaki Durumu Nedir? (29.04.2009)
• Serbest Bölgede Faaliyet Gösteren Firmanın Yurt Dışından Temin Ettiği Yazılım Programı İçin Ödediği Bedel Üzerinden Stopaj Ödenecek Midir? (28.04.2009)
• Arsa Karşılığı İnşaat İşlerinin KDV ve Kurumlar Vergisi Karşısındaki Durumu Nedir ? (27.04.2009)
• Bir hastaneye bağışlamak üzere tıbbi bir cihaz aldık. Bu bağışlama işleminin muhasebesel boyutu nedir? (24.04.2009)
• Şirket yönetim kurulumuzun gayrimenkul alımlarıyla ilgili kararları mevcuttur. Bu kararlar damga vergisine tabi midir? (23.04.2009)
• Aktifimizde 3 yıldır kayıtlı ancak inşaatı henüz tamamlanmayan binayı satmak istiyoruz. Sabit kıymet satış kazancı istisnasından yararlanma imkânımız var mı? (21.04.2009)
• Kurumlar vergisi beyannamesini doldururken vadeli mevduat dolayısıyla bankalara ödediğimiz stopajları her geçici vergi döneminde 193 deki tutarın tamamını indirdiğimizi fark ettik. Ne yapmalıyız? (20.04.2009)
• Firmamız tarafından satılan tekstil ürünlerinde pantolon ve etek boylarının kısaltılması işlemini anlaşmalı terzimiz yapmaktadır. Terzinin yaptığı bu işlem fason hizmet midir. Ona göre tevkifatlı ve yüzde 8 KDV li fatura mı tanzim edilmeli? (17.04.2009)
• Süper lig takımlarından birinin formasına reklam vermek istiyoruz. Konuyu KDV açısından değerlendirirmisiniz? (16.04.2009)
• Aralık 2008 KDV Beyannamemizde 8.500 TL fazladan KDV ödediğimiz ortaya çıktı. Bunun iadesi için ne yapmamız gerekiyor? (15.04.2009)
• Bursa’da faaliyet gösteren büyük bir otel işletmesiyiz. Şirket ortakları arasıra otelde kalıyorlar. Bunun için emsal fiyat üzerinden KDV’li fatura tanzim etmemiz gerekir mi? (14.04.2009)
• Transfer fiyatlandırması ve örtülü sermayeye ilişkin formu doldururken mali işlemler kısmında ödünç verilen para-kredi kısmında neyi dikkate alacağız? (13.04.2009)
• Tevkifatlı kesilen faturanın bir bölümünün iadesinde iade faturasının da tevkifatlı olması gerekir mi? (10.04.2009)
• Sahibi bulunduğumuz arsa üzerinde bina inşa ettik. Binanın fiilen tamamlandığı tarih 24.02.2007 cins tashihi tarihi ise 22.08.2008. Burada sabit kıymet satış kazancı istisnasındaki 2 yıllık aktifde bulunma zorunluluğu hangi tarih baz alınarak yapılacak? (09.04.2009)
• Aldığımız mallara istinaden sık sık fiyat farkı faturaları kesiyoruz. Bu faturaların muhasebe kaydını 600 lü hesaplarda mı izlemeliyiz? (08.04.2009)
• Büyük bir markanın mobilya bayisiyiz. 1 ay önce fabrikaya salon takımı sipariş verdik ve fabrika bize yüzde 18 den fatura kesti. Biz ise bunu müşteriye fatura ettiğimizde KDV yüzde 8’e düştü. Aradaki bu farkı fabrikadan talep ettik ama olumsuz yanıt aldık. Ne yapmalıyız? (07.04.2009)
• Ekonomik kriz dolayısıyla mevcut fabrikamızı içindeki makinelerle birlikte satmak istiyoruz. İçindeki makineler de sabit kıymet satış istisnasından yararlanabilir mi? (06.04.2009)
• Alacak ve borç senetleri için reeskont işlemi yapmak istiyoruz. Nasıl bir formülle bu reeskontları ayıracağız? (03.04.2009)
• İhraç kaydıyla teslim edilen malların ihracatçı tarafından imalatçıya iadesi konusunun KDV karşısındaki durumu nedir? (02.04.2009)
• Geçen yıl şüpheli hale düşen bir alacağımızı bu yıl dava aşamasına getirdik . Geçen yıl şüpheli hale gelen alacağımıza ilişkin davayı açtığımız yıl karşılık ayırabilirmiyiz? (01.04.2009)
• İş akdim işveren tarafından fesh edildi. İşsizlik maaşı almak için ne gibi şartlar gerekmekte? (31.03.2009)
• İmalatçı firmayız. İhraç kayıtlı satışlarımız var. Tahsilat esnasında lehimize kur farkı karı oluşuyor. Bu kur farkları için kestiğimiz faturayı KDV ‘li mi tahsil edeceğiz? (30.03.2009)
• Dönem sonunda ticari zararımız olmasına rağmen kanunen kabul edilmeyen giderlerin ilavesiyle mali karımız oluşuyor. Nasıl bir vergi karşılığı ve muhasebe kaydı uygulayacağız? (27.03.2009)
• Kiralama işlemlerinde KDV sorumluluğu hakkında bilgi verirmisiniz? (26.03.2009)
• Zayi olan veya afet sonucu zarar gören mallar için sigorta şirketlerinden alınan tazminatlar için nasıl bir muhasebesel ve vergisel yol izlenmeli? (25.03.2009)
• Menkul kıymet aracı kurumuyuz. Repo ve ters repo işlemlerinde değerlemelerle ilgili nasıl bir yol izlemeliyiz? (24.03.2009)
• Yurt dışındaki firmalara ara sıra internet üzerinden hizmet vermekteyiz. Söz konusu bu hizmetimiz hizmet ihracatı olarak değerlendirilebilir mi? (23.03.2009)
• Almanya’da mukim bir müşavirden danışmanlık hizmeti aldık. Söz konusu danışmanlık hizmeti ise yurt dışında verildi. Konuyu KDV ve Stopaj açısından nasıl değerlendiriyorsunuz? (20.03.2009)
• Serbest bölgede faaliyet göstermekteyiz. İstisna dışı gelirimiz istisna dışı giderlerimizden fazla çıktı. Bu durumda kurumlar vergisi ödeyecekmiyiz? (19.03.2009)
• İstanbul’da enerji sektöründe faaliyet gösteren bir şirketiz. Olağan genel kurulda personelimize temettü dağıtmaya karar verdik. Muhasebesel ve vergisel boyutu hakkında bilgi verir misiniz? (18.03.2009)
• Ocak 2009 dönemi 1 nolu KDV beyannamemizde 25.000 TL fazladan KDV ödediğimiz anlaşılmıştır. Bu KDV yi geri alabilir miyiz? (17.03.2009)
• Bayiliğini yaptığımız büyük bir otomotiv yan sanayi firması tarafımıza bedelsiz ciro primi faturası kesmektedir. Kurumlar vergisi ve KDV boyutu ile muhasebesel boyutu hakkında bilgilendirirmisiniz. (16.03.2009)
• Bilançoda 25.000 TL geçmiş yıl zararlarımız borç bakiyesi vermekte. Aynı zamanda şuan 331 ortaklara borçlar hesabımızın bakiyesi ise 32.000 TL. alacaklı. Her ikisini birbirine mahsup ederek geçmiş yıl zararımızı mahsup etmek istiyorum. Bu mümkün mü? (13.03.2009)
• Satışlarımızın neredeyse tamamı kredi kartıyla yapılıyor. Muhasebe alanında fazla tecrübem olmadığı için bu satışların ve tahsilatların kaydının nasıl olacağını bilemiyorum. Yardımcı olursanız memnun olurum. (12.03.2009)
• Tekstil sektöründe imalat faaliyeti göstermekteyiz. İndirimli oranlı satışlarımızdan yüklendiğimiz KDV’nin iadesini almak istiyoruz. Yüklenilen KDV yi nasıl hesaplayacağımızı anlatırmısınız? (11.03.2009)
• Bursa’da muhtelif semtlerde toplam 4 adet dairemden elde ettiğim kira gelirim 1200 TL’dir. Ne kadar vergi ödemem gerekir? (10.03.2009)
• 1.000 TL Kira gelirim var ve şuan oturduğum evin kirasıda 500 TL. Oturduğum evin kirasını gider olarak düşersem ne kadar bir vergi borcum çıkacaktır? (09.03.2009)
• İhraç kaydıyla teslimini yaptığımız ve KDV 11-1/c maddesine göre KDV tahsil etmediğimiz malların bir kısmı ihracatçı tarafından iade edildi. Bu iade faturalarında KDV olacak mıdır? (06.03.2009)
• Firmamızın aktifinde kayıtlı sabit kıymetlerin satışının bazılarından zarar etmiş durumdayız. Eğer kar etseydik bunlar Kurumlar Vergisinden istisna olacaktı. Zarar ettiğimiz bu tutarlar şimdi kanunen kabul edilmeyen gidermidir? (05.03.2009)
• Enerji sektöründe faaliyette bulunan büyük bir kuruluşuz. 2008 yılında elde ettiğimiz karın bir kısmını şirket personeline dağıtmaya karar verdik. Muhasebesel olarak nasıl bir yol izlemeliyiz ? (04.03.2009)

Sayfalar: 1 - 2 - 3 - 4 - 5 - 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 - 12 - 13 - 14 - 15 - 16 - 17 - 18 - 19 - 20 - 21 - 22 - 23 - 24 - 25 - 26 - 27 - 28 - 29 - 30 - 31 - 32 - 33 - 34 - 35 - 36 - 37 - 38 - 39 - 40 - 41 - 42 - 43 - 44 - 45 - 46 - 47 - 48 - 49 - 50 - 51 - 52 - 53 - 54 - 55 - 56 - 57 - 58 - 59 - 60 - 61 - 62 - 63 - 64 - 65 - 66 - 67 - 68 - 69 - 70 - 71 - 72